红网长沙5月20日讯(滚动新闻记者 陈海钧)5月19日晚间,方正证券公告披露称,公司全资子公司民族证券18日收到行政监管措施决定书。北京证监局责令民族证券在6月15日之前对指出的问题予以改正,提交书面整改报告。
监管:对民族证券采取责令改正措施
18日,民族证券收到了北京证监局《关于对民族证券采取责令改正措施的决定》。
北京证监局在核查民族证券20.5亿元协议存款性质及投向时,发现民族证券存在的问题包括:
违反会计准则。2014年9月至2015年3月的财务报表及2014年年度报告,均将20.5亿的投资定性为银行存款,导致年度报告、净资本计算表等均违反了会计准则、证券公司净资本计算规则。
其次,民族证券从2014年9月至今,所持有的一种权益类证券的市值与其总市值的比例超过监管红线。
再有就是,大额资金使用的决策及审批手续不完善。民族证券对外签署的协议未经法律合规部评审,在审批文件不全的情况下用印且未进行登记。
起因:民族证券20.5亿资金违规操作
民族证券此次被查的起因,则是之前的20.5亿协议存款风波。4月30日,方正证券披露了“有保留意见”的民族证券2014年度财务报表审计报告,原因为,会计师事务所未获取关于民族证券2014年12月31日账面列示的在恒丰银行存放的20.50亿元协议存款的充分适当审计证据。
民族证券母公司方正证券火速介入调查,并于5月11日发布公告称,初步查明该20.5亿元不是协议存款,而是以民族证券作为委托人,恒丰银行作为通道和受托人,并根据民族证券的投资指令,全部投向了四川信托有限公司的单一资金信托计划的委托投资。
截至11日,恒丰银行已向民族证券转回资金1.009亿元,但该笔20.5亿资金的最终投向尚未查明,且仍有19.5亿元资金未划回。
背景:方正证券股东之争再起烽火
“一般来说,券商的大额协议存款变成了资金信托计划的委托投资,很大的一种可能就是被挪用。”省内一位券商负责人士分析指出,“这种情况在目前实际操作中还是较为少见的,毕竟监管很严。资本高手不会这样做,他们的套路一般是公开收购大股东的资产。”
实际上,方正证券的股东之争近期再度燃起了烽火。5月16日晚,方正证券发布公告,公司收到法院传票,政泉控股以公司决议效力确认纠纷为由对公司提起诉讼。政泉控股认为,方正证券董事会3月选出的新任董事长何其聪,不符合董事长的任职条件,并请求法院判令《关于选举董事长的议案》的内容无效。
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